Financiën | Bedragen x1.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Rekening 2024 | Begroting 2025 - na wijziging | Begroting 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | Raming 2029 |
Lasten | ||||||
OZB | 180 | 249 | 190 | 190 | 190 | 190 |
Vpb | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
Overig | 2.357 | 2.048 | 1.912 | 1.848 | 1.848 | 1.847 |
Totaal lasten | 2.538 | 2.297 | 2.103 | 2.038 | 2.038 | 2.038 |
Baten | ||||||
Algemene uitkering | 100.068 | 101.143 | 105.900 | 106.510 | 104.800 | 106.557 |
OZB | 12.880 | 13.836 | 14.327 | 14.358 | 14.358 | 14.358 |
Overig | 5.479 | 5.619 | 5.279 | 5.283 | 5.282 | 5.282 |
Totaal baten | 118.427 | 120.598 | 125.507 | 126.151 | 124.441 | 126.197 |
Saldo van lasten en baten | 115.890 | 118.301 | 123.404 | 124.113 | 122.402 | 124.160 |
Toevoeging aan reserves | 11.685 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 |
Onttrekkingen aan reserves | 11.498 | 927 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo mutaties reserves | -187 | 852 | -75 | -75 | -75 | -75 |
Resultaat begroting | 115.703 | 119.153 | 123.329 | 124.038 | 122.327 | 124.085 |
Toelichting financiën
De verschillen tussen de jaarschijven 2025 en 2026 groter dan € 100.000 lichten wij toe.
Lasten
Overig
De geplande investeringen worden niet altijd volledig binnen één jaar gerealiseerd. Hierdoor schuiven bijbehorende kapitaallasten deels door naar een volgend jaar. Om hiermee rekening te houden, is jaarlijks een stelpost van € 200.000 opgenomen. Verder is een afboeking van een boekwaarde in € 66.000,- verwerkt in 2026. In 2025 zijn de werkelijke kapitaallasten inmiddels verwerkt, maar voor 2026 is dat nog niet het geval.
Baten
Algemene uitkering
In het raadsinformatiememo van 10 juni 2025 over de meicirculaire 2025 is toegelicht dat de algemene uitkering in 2026 stijgt naar € 105.900.000. De begroting van 2025 is nog gebaseerd op de decembercirculaire 2024, omdat de wijzigingen uit de meicirculaire 2025 bij de tweede rapportage worden verwerkt. Hierdoor laat jaarschijf 2026 een stijging zien van € 4.757.000.
OZB
In de uitgangspunten van de kadernota 2026 is opgenomen dat de belastingen worden verhoogd met de inflatie o.b.v. de CPI index. Dit komt overeen met 3,56%. Daarnaast wordt ieder jaar rekening gehouden met een areaal uitbreiding woningbouw. Dit beiden zorgt voor hogere OZB-inkomsten met een bedrag van € 491.000.
Overig
Bij de begroting 2022 is een impuls gegeven richting de organisatie om grote uitdagingen, ambities en wettelijke taken aan te kunnen pakken door de organisatie op orde te krijgen. Om de uitgaven in deze begroting te dekken is een besluit genomen om enkele lasten te verzwaren, te besparen door onder andere kosten te verlagen, efficiënter te werken en meer te automatiseren en om eenmalig geld uit de algemene reserve in te zetten. Dit voornemen is vertaald in een taakstelling.
In 2026 is het restant van de taakstelling ingeboekt met een bedrag voor € 1.112.000.
Voor 2025 gaat dit nog plaatsvinden bij de 2e rapportage.
De stijging van de omslagrente in 2026 met € 698.000 hangt deels samen met verschuivingen in de investeringsplanning. Daarnaast is de begroting voor 2026 opgesteld op basis van de meest recente planning, terwijl de cijfers voor 2025 al beter aansluiten bij de werkelijke situatie. De omslagrente wordt budgettair neutraal binnen de begroting verwerkt en heeft daarmee geen effect op het totale financiële resultaat.
De forensenbelasting is, conform de uitgangspunten van de kadernota 2026, geïndexeerd met 3,56%. Dit leidt tot een hogere opbrengst van €75.000.