Kostendekkendheid afval (x1000) | 2025 | 2026 |
|---|---|---|
Kosten taakveld afval, incl. (omslag)rente | 6.730 | 7.153 |
Kosten taakveld Verkeer en vervoer | 527 | 220 |
Inkomsten, excl. heffingen | -885 | -816 |
Netto kosten | 6.372 | 6.556 |
Toe te rekenen kosten: | ||
Overhead incl. (omslag)rente | 92 | 103 |
BTW | 1.513 | 1.515 |
A. Totale kosten | 7.977 | 8.174 |
Opbrengst heffingen | -8.157 | -8.363 |
Kwijtschelding | 189 | 189 |
B. Totale opbrengsten | -7.968 | -8.174 |
B-A | 9 | 0 |
kostendekkenheid | 100% | 100% |
Het tarief van afval stijgt met 2,5%. Dit wordt veroorzaakt door inflatie.
Kostendekkendheid rioolheffing (x1000) | 2025 | 2026 |
|---|---|---|
Kosten taakveld riolering, incl. (omslag)rente | 5.137 | 4.785 |
Inkomsten, excl. heffingen | -55 | -50 |
Netto kosten | 5.082 | 4.735 |
Toe te rekenen kosten: | ||
Overhead incl. (omslag)rente | 48 | 800 |
BTW | 647 | 838 |
A. Totale kosten | 5.777 | 6.373 |
Opbrengst heffingen | 5.910 | 6.487 |
Kwijtschelding | 114 | 114 |
B. Totale opbrengsten | 5.796 | 6.373 |
B-A | 19 | 0 |
Dekkingspercentage (exc mut. Voorz) | 100% | 100% |
Het riooltarief stijgt dit jaar met 11,3%. Een deel van die stijging komt doordat we voortaan een andere manier gebruiken om overheadkosten – zoals administratie, huisvesting en personeelszaken – toe te rekenen aan het riooltarief.
Overheadkosten werden ook eerder al meegenomen, maar voor de rioolheffing gebeurde dat op basis van een vast bedrag per jaar, zoals vastgesteld in het Programma Stedelijk Water en Riolering (PSWR).
Volgens de Notitie Overhead 2023 moeten we één consistente en transparante methode gebruiken om overhead toe te rekenen aan alle tarieven, leges en heffingen.
Omdat in het PSWR een vast bedrag aan overhead was afgesproken, week de rioolheffing af van de methode die voor andere heffingen en leges werd gebruikt. Dit is niet langer toegestaan.
Deze werkwijze sluit beter aan bij hoe het werk in de praktijk verdeeld is, maar wijkt af van de oude aanpak. Daardoor valt het tarief dit jaar hoger uit.
Daarnaast speelt mee dat de gemeente Schagen een relatief groot buitengebied heeft en dat het rioolstelsel verouderd is. In de komende jaren zijn daarom aanzienlijke investeringen nodig in onderhoud en vervanging van het riool. Om die reden was in het PSWR voor 2026 een tarief van € 252,- vastgesteld. Omdat het tarief niet hoger mag zijn dan de kosten kan het tarief genoemd in het PSWR niet worden aangehouden.